Федеральная налоговая служба не устанавливает конкретную сумму перевода, при превышении которой автоматически начисляются налоги или выставляются требования, так как сами по себе переводы с карты на карту между физическими лицами не признаются объектом налогообложения независимо от их размера.

Однако налоговые органы могут начать задавать вопросы, если регулярные или крупные поступления будут квалифицированы как систематическое получение скрытого коммерческого дохода, сообщает ИА DEITA.RU.

ФНС обращает внимание на транзакции в нескольких ситуациях. Прежде всего, информацию о подозрительной активности ей передают службы безопасности банков в рамках Закона № 115-ФЗ, если фиксируются четкие критерии: более 30 операций в день по приему денег от физических лиц, более 100 переводов в месяц от разных отправителей, сумма свыше 1 000 000 рублей в месяц, проходящая транзитом, или списание средств в течение минуты после их зачисления.

При фиксации таких маркеров банк блокирует дистанционное обслуживание и передает данные в Росфинмониторинг, откуда информация о незарегистрированной деятельности уходит в налоговую службу. Поводом для точечной проверки также становятся жалобы от покупателей или клиентов, недовольных невыдачей чека при продаже товаров или оказании услуг, а также контрольные закупки, которые проводятся инспекторами в отношении лиц, активно рекламирующих свои услуги в социальных сетях без статуса самозанятого или ИП.

В 2026 году ФНС значительно усилила контроль за применением контрольно-кассовой техники, и контрольные закупки стали одним из основных инструментов выявления нарушений, особенно в сфере онлайн-торговли, где ведомство получило возможность отслеживать операции в режиме реального времени, пишет портал «Финансы Mail».

Кроме этого, вопросы возникнут при покупке дорогостоящего имущества: если гражданин без официального дохода приобретает автомобиль или недвижимость, инспекторы сопоставляют его доходы с расходами и запрашивают в банках выписки по всем счетам за последние три года для изучения происхождения денег.