Interactive brokers (IBKR) – це один із найбільших у світі онлайн-брокерів. Він працює майже 50 років і надає клієнтам доступ до торгівлі акціями, ETF, облігаціями, опціонами, ф’ючерсами та валютами на більш ніж 100 біржах у понад 30 країнах.

AIN розповідає що таке Interactive Brokers, як правильно з його допомогою інвестувати та як правильно подавати звітність до податкової.

Що таке Interactive Brokers і як він працює

Interactive Brokers – це універсальний брокерський сервіс, який використовує один універсальний (грошовий) рахунок для торгівлі всіма інструментами по всьому світу. На цьому рахунку ви можете одночасно тримати акції, облігації, валюти, ф’ючерси, опціони тощо без необхідності відкривати окремі рахунки під кожен ринок.

Оскільки IBKR надає доступ до понад 100 світових ринків, і одним кліком ви можете переключатися між ними, структура рахунку проста і гнучка. Усі активи обліковуються в одній системі, а торгівля ведеться в єдиній валюті Вашого рахунку (зазвичай доларах США). Це дає змогу швидко інвестувати в різні регіони: наприклад, купувати європейські ETF і американські акції без додаткових облікових записів.

Комісії в Interactive Brokers конкурентні. Наприклад, за операції з акціями тарифи можуть бути від $0,0005 за акцію (залежно від тарифу та біржі). На відміну від багатьох інших брокерів, IBKR не має щомісячних або щоденних зборів за доступ до торгівельної платформи та не стягує комісію за бездіяльність.

Доступність та реєстрація для українців

Українські резиденти можуть відкрити рахунок в Interactive Brokers. Вхід здійснюється через глобальну компанію IBKR LLC (США), тому необхідно заповнювати заявку англійською. 

IBKR відомий тим, що забезпечує повну ліцензію SEC і FINRA, а також дотримується міжнародних регуляцій. 

Врахуйте, що через правила валютного контролю під час війни перевірка документів може займати довше (кілька робочих днів), проте сам брокер дозволяє відкривати рахунки громадянам України.

Як відкрити брокерський рахунок в Interactive Brokers

Якщо ви вирішили відкрити брокерський рахунок в Україні в IBKR, скористайтеся інструкцією брокера. 

Процес відбувається повністю онлайн: 

• Заходите на офіційний Interactive brokers сайт;
• Обираєте опцію Open Account, зазначаєте Україну як країну проживання та власний нікнейм;
• Далі у формі введіть ваші персональні дані: ПІБ, адресу проживання, дату і місце народження, громадянство, ідентифікаційний номер платника податків (ІПН), інформацію про вашого роботодавця та активи, якими володієте, джерела доходів, інвестиційні цілі та досвід.

Процедура верифікації особистості в Interaktive Brokers

Під час верифікації IBKR також вимагатиме заповнення податкової форми W-8BEN для нерезидентів США. Зазвичай підтвердження заявок займає 1–3 робочих дні.

Після заповнення заявки IBKR може попросити додаткові підтвердження (іноді навіть відеоверифікацію, селфі або додатковий телефонний дзвінок). У будь-якому разі переконайтеся, що вказані в заявці дані повністю відповідають документам.

Основні переваги для українців

Interactive Brokers надає українському інвестору низку можливостей.

По-перше, це доступ до глобальних ринків. Ви можете купувати акції американських компаній, європейські ETF, індексні фонди Азії чи ф’ючерси на товари — і все з одного рахунку. Глобальне охоплення ринків (понад 150 бірж у світі) — одна із головних переваг IBKR.

По-друге, в IBKR діє єдиний торговельний рахунок для всіх типів інструментів. Це означає, що ви одразу ж отримуєте універсальний доступ до торгівлі акціями, валютами, облігаціями, опціонами, ф’ючерсами та іншими інструментами. Не доведеться відкривати окремий рахунок для Forex чи окремий фондовий рахунок — усе працює через одну платформу.

Серед інших переваг:

• порівняно невисокі комісії за операції на світових ринках;
• розширені можливості з маржинальної торгівлі (IBKR дозволяє брати помірні кредити під цінні папери);
• наявність інструментів для аналітики (робіт із графіками, опціонами тощо).

Як поповнити IBKR рахунок з українського банку

Поповнення рахунку в IBKR з України має свої валютні правила. Головне: Interactive Brokers не приймає прямі гривневі перекази — вносити кошти потрібно тільки в доларах США або євро.

Це означає, що передплата в IBKR проводиться через SWIFT-переказ з вашого українського банку. Наприклад, ви можете придбати долари або євро на валютному рахунку вашого банку, а потім згенерувати SWIFT-документи для переказу в IBKR.

Найбільш рекомендований варіант — відправити SWIFT із доларового (USD) або єврового (EUR) рахунку. Для цього:

1. Увійдіть у свій Client Portal;
2. Виберіть Transfer Funds → Make a Deposit;
3. Створіть інструкцію на депозит у потрібній валюті. 

Після цього система IBKR згенерує необхідні банківські реквізити (включно з банком-посередником), які ви передаєте у відділенні чи онлайн-банкінгу вашого українського банку.

Які шаблони призначення платежу для IBKR

Для безпеки та зручності призначення платежу повинно відображати інвестиційну мету. Краще використовувати англомовні формулювання.

Наприклад, при переказі коштів в IBKR вказуйте: «Investment to Interactive Brokers account». Цей текст підтверджує, що переказ — це інвестиція на закордонний рахунок. 

Крім того, завжди зберігайте банківські виписки та будь-які документи, що підтверджують джерело доходів (довідки про зарплату, декларації, угоди тощо).

Які ліміти НБУ на перекази для поповнення брокерського рахунку

За правилами Нацбанку України громадяни можуть здійснювати валютні перекази за кордон в рамках e-ліміту для інвестицій.

На 2026 рік гранична сума інвестиційних переказів — €200 000 на рік. Це означає, що протягом календарного року ви можете надіслати до цієї суми через SWIFT-платежі. 

Однак такі ліміти можуть змінюватися, тому перед великим переказом завжди перевіряйте актуальні нормативи НБУ.

При поповненні закордонних рахунків через SWIFT варто орієнтуватися саме на інвестиційний ліміт e-ліміту.

Як документувати перекази для уникнення блокування

Щоб уникнути блокувань платежу чи додаткових питань з боку вашого банку або НБУ, важливо документувати перекази. 

• По-перше, вказуйте правильне призначення в платіжці (Investment to Interactive Brokers account), що одразу показує мету операції. 
• По-друге, зберігайте підтвердження походження коштів: банківські виписки з купівлі валюти, довідки про доходи чи будь-які інші документи, які доводять легальність грошей. 
• У разі запиту з боку НБУ ви зможете надати копії цих документів як доказ.

Як правило, банки самі нагадують клієнтам про необхідність підтвердження доходів для валютних операцій, тож допоможіть їм правильно з’ясувати, що ви інвестуєте, а не робите підозрілі транзакції.

Як декларувати доходи від Interactive Brokers

Доходи з Interactive Brokers (IBKR) в Україні декларуються щорічно до 1 травня року, наступного за звітним. Для цього треба подати декларацію про майновий стан і доходи до ДПС.

Оподаткувуються: 

• Інвестиційний прибуток (різниця між ціною продажу та купівлі акцій): 18% ПДФО + 5% військового збору.
• Дивіденди: 9% ПДФО + 5% військового збору.

Варто знати, що податки, сплачені в США (за формою W-8BEN), можуть бути зараховані в рахунок сплати ПДФО в Україні за умови отримання довідки від податкової служби США.

Розрахунок здійснюється у гривні за курсом НБУ на дату кожної операції, навіть якщо кошти залишаються на брокерському рахунку.

Основні кроки декларування:

• Отримання звіту. Сформуйте в IBKR річний звіт (Activity Statement) за період з 01.01 по 31.12. Для зручності також можна використовувати звіт Dividend Report.
• Розрахунок результату. Визначте фінансовий результат за кожною операцією:

Прибуток = (Ціна продажу х Курс НБУ продажу) — (Ціна купівлі х Курс НБУ купівлі) — Комісії.

• Подання декларації. Заповніть декларацію через Електронний кабінет платника податків, обов’язково додавши додаток Ф1 (розрахунок податкових зобов'язань від операцій з інвестиційними активами).
• Сплата податків. До 1 серпня сплатіть розраховані суми ПДФО та військового збору на відповідні реквізити вашої податкової.

Недоліки та обмеження Interactive Brokers

Незважаючи на низку переваг Interactive Brokers, є і певні мінуси. 

По-перше, певна складність інтерфейсу та процесу верифікації. Веб-платформа IBKR має багато налаштувань, які можуть здаватися складними заплутаними для початківця.

Реєстрація потребує завантаження документів і заповнення W-8BEN (ця форма дозволяє знизити податок на дивіденди в США з 30% до 15% для українців). Іноді брокер затребує додаткові підтвердження, особливо при сумнівній інформації в анкеті.

По-друге, мінімальні депозитні вимоги: хоча в IBKR формально немає жорсткого мінімуму, для повноцінної торгівлі зі зручною маржею варто мати хоча б $1 000–$2 000 стартового капіталу. Для маржинального торгівлі повноцінний кредитний ліміт складає $2 000.

Також є валютні нюанси та податки. У США за дивіденди зазвичай автоматично утримується 15% (за договором про уникнення подвійного оподаткування з Україною). В Україні ж вам необхідно задекларувати такі доходи в річній податковій декларації

Читайте також: Заробив $400 тисяч, але постане перед судом. Військовий США використав секретну інформацію про Мадуро для ставки на Polymarket